Wenn Sie Abkömmling der verstorbenen Person sind oder mit der verstorbenen Person verheiratet/verpartnert waren, können Sie in dem Fall, in dem Sie enterbt worden sind, den Anspruch auf Pflichtteil geltend machen. Ebenso steht Ihnen als Eltern dieser Anspruch zu, wenn die verstorbene Person keine Kinder hinterlassen hat.

Der Pflichtteil bzw. der Pflichtteilsanspruch ist ein Geldzahlungsanspruch. Der Pflichtteilsanspruch garantiert den anspruchsberechtigten Personen, dass sie auch dann am  Erbe teilhaben, wenn sie enterbt worden sind. Der Pflichtteil sichert eine Mindestbeteiligung am Erbe, die grundsätzlich unentziehbar ist. Sie stellt das Gegengewicht zur Testierfreiheit dar, aufgrund derer die testierende Person frei und ohne Rücksicht auf die gesetzliche Erbfolge testieren kann.

Die Höhe des Pflichtteils bzw. die Höhe der Pflichtteilsquote hängt davon ab, welche Erbquote Ihnen zugestanden hätte, wenn die verstorbene Person kein Testament gemacht hätte. Informationen hierzu finden Sie unter: Wie hoch ist die Erbquote, wenn es kein Testament gibt?

 Ob die verstorbene Person ein Berliner Testament hinterlassen hat oder ob es sich um ein anderes Testament handelt, ist für die Höhe der Pflichtteilsquote an und für sich unerheblich. Es kommt darauf an, ob Sie zum Kreis der anspruchsberechtigten Personen gehören und enterbt worden sind oder die beschränkte/beschwerte Erbschaft ausgeschlagen haben und aufgrund dessen dem Pflichtteil geltend machen können.

Wie hoch der Ihnen zustehende Geldanspruch auf Pflichtteil ist, richtet sich zum einen nach der Pflichtteilsquote (näheres hierzu unter: Wie hoch ist der Pflichtteil beim Berliner Testament?) und zum anderen nach dem Wert des Nachlasses, welchen die verstorbene Person hinterlassen hat.

Mit der Pflichtteilsergänzung soll berücksichtigt werden, dass die verstorbene Person durch Schenkungen, die sie zu Lebzeiten getätigt hat, ihren Nachlass reduzieren und damit die ihre nächsten Angehörigen durch den Pflichtteil garantierte Mindestbeteiligung am Nachlass aushöhlen kann.

Die Beeinträchtigung wird dadurch ausgeglichen, dass beim Erbfall die Geschenke der verstorbenen Person in den letzten zehn Jahre bzw. Schenkungen mit Nutzungsvorbehalten und Ehegatten-Schenkungen auch außerhalb dieser zehn Jahre dem vorhandenen Nachlass hinzugerechnet werden. Aus dem hierdurch erhöhten Nachlass wird der Pflichtteil errechnet.

Als enterbte nahestehende Person haben Sie häufig über lange Zeit hinweg keinen näheren Kontakt mehr mit der verstorbenen Person gehabt. Dementsprechend wissen Sie auch nicht, wie sich das Vermögen der verstorbenen Person zu Lebzeiten entwickelt hat und welchen Bestand und Wert das Eigentum der verstorbenen Person bei ihrem Ableben hatte.

Damit Sie die Höhe Ihres Pflichtteils beziffern können, steht Ihnen gegenüber der Person, die Erbe geworden ist, ein Anspruch auf Auskunftserteilung über den Bestand und Wert des Nachlasses sowie außerdem ein Anspruch auf Wertermittlung zu.

Während der Anspruch auf Auskunft auf Weitergabe von Wissen gerichtet ist, beinhaltet der Anspruch auf Wertermittlung die Vorlage von Unterlagen, anhand derer sich der Wert eines Gegenstands beziffern lässt oder die Erstellung eines Sachverständigengutachtens.

Der Ihnen zustehende Anspruch auf Auskunft beinhaltet nicht nur die Auskunft über den Bestand des Nachlasses zum Zeitpunkt des Erbfalls. Die Person, welche die Auskunft schuldet (also der oder die Erben) ist auch verpflichtet, über den sogenannten fiktiven Nachlass Auskunft zu erteilen.

Der fiktive Nachlass umfasst unter anderem:

• Zuwendungen der verstorbenen Person an ihre Kinder (Beispiel: Schenkung eines Bauplatzes anlässlich der Heirat des Kindes),
• Schenkungen, und zwar sowohl innerhalb der letzten zehn Jahre vor dem Tode der verstorbenen Person als auch über zehn Jahre hinaus, wenn beispielsweise Nutzungsrechte vorbehalten worden (die verstorbene Person verschenkt ihr Haus, behält sich aber ein Wohnrecht) und
• sogenannte ehebedingte Zuwendungen.

Es ist ein Verzeichnis über den Nachlassbestand vorzulegen. Das Verzeichnis muss eine geordnete und nachprüfbare Zusammenstellung der nachlasszugehörigen Gegenstände und Verbindlichkeiten enthalten, und zwar zum Zeitpunkt des Erbfalls. Üblicherweise ist das Nachlassverzeichnis in Aktiva des Nachlasses und Passiva des Nachlasses gegliedert. Eine weitere Position umfasst den fiktiven Nachlass. Die Person, die die Auskunft schuldet, ist aber keineswegs zur Rechnungslegung oder zur Auskunft über die Vermögensentwicklung der verstorbenen Person verpflichtet. Es müssen grundsätzlich keine finanziellen Transaktionen offengelegt werden. Anders ist dies nur dann, wenn die pflichtteilsberechtigte Person Anhaltspunkte für eine Schenkung oder für eine systematische Vermögensverschiebung vorweisen kann

Die anspruchsberechtigte Person kann zum einen ein privat erstelltes Nachlassverzeichnis verlangen und zum anderen ein sogenanntes amtliches Nachlassverzeichnis. Das amtliche Nachlassverzeichnis wird in aller Regel von einem Notar aufgenommen. Man spricht insofern auch von einem notariellen Verzeichnis. Wenn man zuerst ein privates Nachlassverzeichnis verlangt hat, kann danach immer noch ein amtliches Verzeichnis verlangt werden.

Sie haben das Recht, zu verlangen, dass Sie bei der Erstellung des Nachlassverzeichnisses (sei es ein privates Nachlassverzeichnis, sei es ein amtliches Nachlassverzeichnis) hinzugezogen werden. So können Sie beispielsweise dem Notar über die Schulter schauen und auf diese Weise letztlich Einblick in Belege erhalten. Hierdurch sollen Sie in die Lage versetzt werden, die Qualität der erteilten Auskünfte besser beurteilen zu können.

Wenn Grund zur Annahme besteht, dass das Verzeichnis nicht mit der erforderlichen Sorgfalt erstellt worden ist, können Sie die Abgabe einer eidesstattlichen Versicherung über die Vollständigkeit des Verzeichnisses verlangen.